Вариант подойдет долгосрочным инвесторам, не планирующим активно работать с акциями, облигациями и другими инструментами. Можно просто депонировать финансы и получать возврат ранее перечисленных налогов. Большой плюс вложений через ИИС — предоставление льготы в полном объеме ровно через 3 года после его создания. Можно зарегистрировать счет и не пользоваться им до момента активации вычета. Так как по ИИС типа «Б» инвестор получает полное освобождение от НДФЛ, а вывести средства нельзя раньше 3-х лет, то условия не отличаются от ЛДВ. Например, я сейчас подал сразу два запроса на вычеты — за 2018 и 2019 годы.
Как получить возврат НДФЛ
- Каких либо верхних ограничений действующим законодательством не предусмотрено.
- Процедура заполнения отчетной формы подразумевает три стадии ввода запрашиваемых данных.
- Налоговую декларацию можно заполнить в специальных онлайн-сервисах или скачать бланк и внести данные самому.
- Единственным способом законно избежать уплаты 13% с купонного дохода по облигациям остался вычет по типу «Б».
- Максимальный вычет можно оформить на сумму внесенных на счет в течение года денег, не превышающую 400 тыс.
Данный спецсчет открывается у брокера или в управляющей компании, и предназначается для приобретения ценных бумаг на фондовом рынке РФ. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный брокерский счет, который стоп лосс и тейк профит дает инвестору возможность покупать на бирже любые виды ценных бумаг и получать по ним налоговые льготы. Рассмотрим, как получить налоговый вычет по ИИС при внесении на счет в течение года средств на сумму 550 тыс.
ИИС — как получить налоговый вычет
Налоговый вычет ИИС типа Б предполагает освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль по операциям с ценными бумагами на ИИС. При этом данная льгота по налогам не распространяется на доход от сделок с валютой, драгметаллами и на получение дивидендов по акциям. Для тех, у кого доход превышает 5 миллионов рублей в год, ставка НДФЛ составляет 15%, соответственно сумма вычета — до 60 тысяч рублей.
Что такое ИИС и какие типы существуют
Удостовериться в наличии лицензии можно на сайте Росздравнадзора. Как только появится кнопка “Распорядиться” во вкладке “Мои налоги”, надо на нее нажать и заполнить банковские реквизиты счета, куда налоговая перечислит деньги. Вводите логин расширяющийся клин и пароль – и вы в своем личном кабинете. Там должна быть вся информация по имуществу, которым владеете, начисленным и уплаченным налогам. Перед подачей необходимо подготовить документы, которые подтвердят ваше право на получение вычета.
Этап третий – формирование пакета необходимых документов
При упрощенном порядке оформления инвестиционного вычета предоставлять дополнительные документы не нужно. Эту справку о неполучении типа А и отсутствии иных договоров предоставит инспекция по вашему запросу. Или же брокер проверит информацию самостоятельно, основы трейдинга если он стал участником информационного обмена для предоставления вычетов в упрощенном порядке. Второй вариант — иметь иные налогооблагаемые доходы, например, сдавать в аренду недвижимость или транспорт, и платить на эти доходы налог.
Как получить налоговый вычет по ИИС
Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2025‑м. Если вы открыли ИИС до 31 декабря 2023 года, процесс будет зависеть от того, вычет какого типа вы оформляете — на взнос или на доход. Откройте индивидуальный инвестиционный счёт в Альфа-Банке, чтобы инвестировать с выгодой и получать налоговые вычеты. Пройдите наш курс по инвестициям для новичков, чтобы понимать, как работает рынок и как покупать акции с умом. В данном случае нужно отметить пункт «Инвестиционные налоговые вычеты». Декларацию можно заполнить в интернете, а можно загрузить файл, созданный в программе «Декларация».
При этом преференции будут, конечно же, ограничены. Так, если держать средства на ИИС 10 лет, то максимальная сумма, по которой можно будет получить налоговый вычет по НДФЛ — 30 миллионов рублей. Соответственно, при ставке 13% вернуть можно будет 3,9 миллиона рублей, а при ставке 15% — 4,5 миллиона.
Информация из ФНС подтвердит ваше право на налоговый вычет и поможет брокеру законно выплатить полученный доход от фондовых операций без удержания 13%. По ИИС налоговый вычет предоставляется только после расторжения договора — это условие относится только к типу Б. При этом действие договора должно быть не менее 3 лет (пп. 1 п. 4 ст 219.1 НК РФ). Не стоит закрывать ИИС до 3 лет — налоговая инспекция это увидит и аннулирует все послабления, а полученные ранее деньги потребует вернуть.
Вычет данного вида можно получить уже после первого года инвестирования при условии уплаты налога на доходы физлиц. Таким образом, этот тип вычета можно использовать ежегодно. Минусом же этого вида является то, что для активации вычета нужно ежегодно вносить деньги на счет и платить НДФЛ. Еще одним минусом вычета по типу А считается то, что право на вычет сгорает через 3 года после внесения суммы на счет. Если хотите получать налоговые вычеты каждый год, вам потребуется вносить на ИИС деньги ежегодно. Чтобы получить налоговый вычет типа А по ИИС, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать на возврат налога заявление в ФНС.